Genial Jose,
Con respecto al rendimiento, creo que no afecta… Sólo hay que tener cuidado con ellas, ya que hay que recordar que las relaciones transmiten el filtro en las tablas. Por lo que, si se detecta un conflicto en el flujo de los filtros, te va a crear relaciones inactivas. Esto es muy común cuando comienzas a agregar la dirección del filtro cruzado en ambas direcciones, en varias relaciones.
Con respecto a la role playing dimension, va a depender del caso que quieras desarrollar con tus slicers… Si solo quieres aplicar el filtro utilizando una dimensión, USERELATIONSHIP te servirá. Si quieres aplicar varios filtros de fecha, sí requerirás la tabla adicional.
Saludos!